Типы документов

Реклама

Партнеры

Приказ Главконтроля г. Москвы от 17.12.2014 N 103 "Об утверждении форм отчетности для осуществления внутреннего финансового аудита и ведомственного контроля в сфере закупок"



ПРАВИТЕЛЬСТВО МОСКВЫ

ГЛАВНОЕ КОНТРОЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ГОРОДА МОСКВЫ

ПРИКАЗ
от 17 декабря 2014 г. № 103

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ ДЛЯ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ВНУТРЕННЕГО
ФИНАНСОВОГО АУДИТА И ВЕДОМСТВЕННОГО КОНТРОЛЯ В СФЕРЕ ЗАКУПОК

В целях реализации положений постановлений Правительства Москвы от 27.08.2014 № 487-ПП "Об утверждении порядка осуществления внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита" и от 27.08.2014 № 488-ПП "Об утверждении порядка осуществления ведомственного контроля в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд города Москвы" приказываю:
1. Утвердить формы отчетности для осуществления ведомственного контроля в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд города Москвы согласно приложению 1 к настоящему приказу.
2. Утвердить формы отчетности для осуществления внутреннего финансового аудита согласно приложению 2 к настоящему приказу.
3. Аналитическому управлению Главконтроля в срок не позднее 5 рабочих дней после принятия настоящего приказа обеспечить направление утвержденных форм отчетности органам исполнительной власти города Москвы.
4. Контроль за выполнением настоящего приказа возложить на заместителя начальника Главконтроля Овчинского В.А.

Начальник Главконтроля
Е.А. Данчиков





Приложение 1
к приказу Главного
контрольного управления
города Москвы
от 17 декабря 2014 г. № 103

Таблица 1

Отчет об осуществлении ведомственного контроля
в сфере закупок


1. Год отчетности


2. Наименование государственного органа города
Москвы

2.1. Наименование структурного подразделения,
осуществляющего ведомственный контроль
(если есть)*

2.2. Ф.И.О., должность должностного лица,
осуществляющего ведомственный контроль
(если есть)*


*государственным органом города Москвы определяется структурное подразделение или должностные лица для осуществления ведомственного контроля в сфере закупок (п. 1.3 Порядка осуществления ведомственного контроля в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд города Москвы)

№ п/п
Показатель
I квартал
II квартал
III квартал
IV квартал
Итого год
1
2
3
4
5
6
7
1
Количество проверок, в том числе:





1.1
- плановых





1.2
- внеплановых





2
Количество проверенных подведомственных заказчиков, в том числе:





2.1
- ГКУ





2.2
- ГБУ





2.3
- ГАУ





2.4
- ГУП





3
Количество проверенных закупок в рамках ведомственного контроля**





4
Сумма проверенных закупок в рамках ведомственного контроля**





5
Общее количество нарушений законодательства о контрактной системе, выявленных при осуществлении ведомственного контроля в сфере закупок (шт.), в том числе в части проверки:





5.1
- организации закупок
(контрактные службы, комиссии, специализированные организации, централизованные закупки, совместные конкурсы и аукционы, утвержденные требования к отдельным видам товаров, работ, услуг, общественное обсуждение крупных закупок)





5.2
- планирования закупок
(план закупок, план-график закупок, обоснование закупки)





5.3
- документации (извещения) о закупках
(требования к участникам, требования к объекту закупки, признаки ограничения доступа к информации, содержание извещения и документации о закупке, размер авансирования, обязательные условия в проекте контракта, порядок оценки заявок и установленные критерии, преимущества отдельным участникам закупок)





5.4
- заключенных контрактов
(соответствие контракта документации и предложению участника, сроки заключения контракта, обеспечение исполнения контракта)





5.5
- закупок у единственного поставщика, подрядчика, исполнителя
(обоснование и законность выбора способа осуществления закупки, расчет и обоснование цены контракта)





5.6
- процедур закупок
(обеспечение заявок, антидемпинговые меры, обоснованность допуска (отказа в допуске) участников закупки, применение порядка оценки заявок, протоколы)





5.7
- исполнения контракта
(законность внесения изменений, порядок расторжения, экспертиза результатов, отчет о результатах, своевременность действий, соответствие результатов установленным требованиям, целевой характер использования результатов)





5.8
- применения обеспечительных мер и мер ответственности по контракту





5.9
- иных нарушений, связанных с проведением закупок





6
Общее количество закупок, в которых при осуществлении ведомственного контроля в сфере закупок выявлены нарушения законодательства о контрактной системе





7
Общая сумма закупок, в которых при осуществлении ведомственного контроля в сфере закупок выявлены нарушения законодательства о контрактной системе






**Включая стадии планирования, размещения, заключения и исполнения контрактов.



Таблица 2

Отчет о проведенных проверках при осуществлении
ведомственного контроля в сфере закупок


1. Год отчетности


2. Наименование государственного органа города
Москвы

2.1. Наименование структурного подразделения,
осуществляющего ведомственный контроль
(если есть)*

2.2. Ф.И.О., должность должностного лица,
осуществляющего ведомственный контроль
(если есть)*


*государственным органом города Москвы определяется структурное подразделение или должностные лица для осуществления ведомственного контроля в сфере закупок (п. 1.3 Порядка осуществления ведомственного контроля в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд города Москвы)

№ п/п
Наименование подведомственного заказчика
Количество рабочих дней проверки
Объем финансового обеспечения для осуществления закупок
Сумма средств проверенных закупок
Вид проверки
Форма проверки
Способ проведения проверки
Количество выявленных нарушений
Меры, принятые по результатам проверки
Направление материалов в Главконтроль
Направление материалов в правоохранительные органы
Устранено (возмещено) выявленных нарушений
Дисциплинарное взыскание
Количество лиц, привлеченных к дисциплинарной ответственности
N
текст
раб. дни
тыс. руб.
тыс. руб.
плановая, внеплановая
камеральная, выездная
сплошной, выборочный
ед.
тыс. руб.
замечание, выговор, увольнение
чел.
ДД.ММ.ГГГГ, № письма
ДД.ММ.ГГГГ, № письма
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14













































Таблица 3

Отчет о проверенных закупках (контрактах)


1. Год отчетности


2. Наименование государственного органа города
Москвы

2.1. Наименование структурного подразделения,
осуществляющего ведомственный контроль
(если есть)*

2.2. Ф.И.О., должность должностного лица,
осуществляющего ведомственный контроль
(если есть)*


*государственным органам города Москвы определяется структурное подразделение или должностные лица для осуществления ведомственного контроля в сфере закупок (п. 1.3 Порядка осуществления ведомственного контроля в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд города Москвы)

№ п/п
Наименование подведомственного заказчика
Реестровые номера закупок (контрактов)/пункт плана-графика
Объект закупки (предмет контракта)
Начальная (максимальная) цена/цена контракта
Выявленные нарушения
Наличие признаков административного правонарушения**
Наличие признаков уголовного преступления***
Выявленные нарушения****
Сумма нарушений
В том числе подлежит возмещению (восстановлению)
Информация об устранении нарушений
N
текст
№ процедур/пункт плана-графика на Официальном сайте Российской Федерации для размещения информации о закупках (zakupki.gov.ru)
Наименование объекта (предмета) закупки
тыс. руб.
текст
тыс. руб.
тыс. руб.
текст
да/нет
да/нет
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11























**При наличии признаков административного правонарушения указывается соответствующая часть статьи (статья), содержащая норму об административной ответственности.
***При наличии признаков уголовного преступления указывается соответствующая часть статьи (статья), содержащая норму об уголовной ответственности.
****В соответствии с методическими рекомендациями.





Приложение 2
к приказу Главного
контрольного управления
города Москвы
от 17 декабря 2014 г. № 103

Таблица 1

Отчет об осуществлении внутреннего финансового аудита


1. Год отчетности


2. Наименование ГРБС

2.1. Наименование структурного подразделения,
осуществляющего внутренний финансовый аудит
(если есть)*

2.2. Ф.И.О., должность должностного лица,
осуществляющего внутренний финансовый аудит
(если есть)*


*главным распорядителем (распорядителем) средств бюджета города Москвы, главным администратором (администратором) доходов бюджета города Москвы, главным администратором (администратором) источников финансирования дефицита бюджета города Москвы, подведомственными распорядителями и получателями средств бюджета города Москвы, администраторами доходов бюджета города Москвы, администраторами источников финансирования дефицита бюджета города Москвы определяется структурное подразделение или уполномоченное должностное лицо, наделенное полномочиями по осуществлению внутреннего финансового аудита (п. 3.3 Порядка осуществления внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита)

№ п/п
Показатель
I квартал
II квартал
III квартал
IV квартал
Итого год
1
2
3
4
5
6
7
1
Количество аудиторских проверок, в том числе:





1.1
- плановых





1.2
- внеплановых





2
Количество проверенных объектов аудита, в том числе:





2.1
- ГКУ





2.2
- структурные подразделения ГРБС





3
Количество проверенных процедур, в том числе:





3.1
- с установленными нарушениями





4
Количество выявленных нарушений





5
Сумма выявленных нарушений (тыс. руб.)





6
Сумма проверенных средств (тыс. руб.), в том числе:





6.1
- средств бюджета города Москвы





6.2
- доходов, администрируемых объектами аудита:





6.2.1
- в том числе являющимися доходами от платных услуг, оказываемых ГКУ





6.3
- средств, поступивших из других источников:





6.3.1
- межбюджетные трансферты





6.3.2
- средства бюджетов государственных внебюджетных фондов





7
Сумма средств, предложенных к возмещению (восстановлению) (тыс. руб.)





8
Сумма возмещенных (восстановленных) средств (тыс. руб.), в том числе:





8.1
- средств бюджета города Москвы





8.2
- доходов, администрируемых объектами аудита





8.3
- средств, поступивших из других источников:





8.3.1
- межбюджетные трансферты





8.3.2
- средства бюджетов государственных внебюджетных фондов








Таблица 2

Отчет о проведении аудиторской проверки


1. Год отчетности


2. Наименование ГРБС

2.1. Наименование структурного подразделения,
осуществляющего внутренний финансовый аудит
(если есть)*

2.2. Ф.И.О., должность должностного лица,
осуществляющего внутренний финансовый аудит
(если есть)*


*главным распорядителем (распорядителем) средств бюджета города Москвы, главным администратором (администратором) доходов бюджета города Москвы, главным администратором (администратором) источников финансирования дефицита бюджета города Москвы, подведомственными распорядителями и получателями средств бюджета города Москвы, администраторами доходов бюджета города Москвы, администраторами источников финансирования дефицита бюджета города Москвы определяется структурное подразделение или уполномоченное должностное лицо, наделенное полномочиями по осуществлению внутреннего финансового аудита (п. 3.3 Порядка осуществления внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита)

№ п/п
Объект аудита
Сумма средств в проверяемом периоде/в т.ч. бюджетных средств
Количество рабочих дней проверки
Вид проверки
Форма проведения проверки
Выявленные нарушения
Привлечение независимых экспертов (аудиторов)
Меры, принятые по результатам аудиторской проверки
Направление материалов в Главконтроль
Направление материалов в правоохранительные органы
Сумма выявленных нарушений
в том числе подлежит возмещению (восстановлению)
Дата направления
Реквизиты исходящего письма
Дата направления
Реквизиты исходящего письма
N
текст
тыс. руб.
раб. дни
плановая, внеплановая
(камеральная, выездная, комбинированная)
(тыс. руб.)
(тыс. руб.)
да/нет
текст
ДД.ММ.ГГГГ
№ письма
ДД.ММ.ГГГГ
№ письма
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14































Таблица 3

Отчет о проверенных бюджетных процедурах


1. Год отчетности


2. Наименование ГРБС

2.1. Наименование структурного подразделения,
осуществляющего внутренний финансовый аудит
(если есть)*

2.2. Ф.И.О., должность должностного лица,
осуществляющего внутренний финансовый аудит
(если есть)*


*главным распорядителем (распорядителем) средств бюджета города Москвы, главным администратором (администратором) доходов бюджета города Москвы, главным администратором (администратором) источников финансирования дефицита бюджета города Москвы, подведомственными распорядителями и получателями средств бюджета города Москвы, администраторами доходов бюджета города Москвы, администраторами источников финансирования дефицита бюджета города Москвы определяется структурное подразделение или уполномоченное должностное лицо, наделенное полномочиями по осуществлению внутреннего финансового аудита (п. 3.3 Порядка осуществления внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита)

№ п/п
Объект аудита
Выявленные нарушения и недостатки при проведении бюджетных процедур**
Способ проведения проверки
Наличие признаков административного правонарушения***
Наличие признаков уголовного преступления
N
текст
текст
(инспектирование, наблюдение, запрос, подтверждение, пересчет, аналитические процедуры)
да/нет
да/нет
1
2
3
4
5
6













**В графе 3 Отчета указывается перечень бюджетных процедур, проверенных в ходе аудиторских проверок данного объекта аудита, по которым выявлены нарушения, в шт. и/или тыс. руб. (в соответствии с пп. 2.4.1-2.4.14 Порядка осуществления ВФК и ВФА и Перечнем операций ВФК, утвержденным правовым актом органа исполнительной власти города Москвы).
***При наличии признаков состава административного правонарушения указать ссылку на нормативный правовой акт.


------------------------------------------------------------------